Изчисления на такси 12B-1

Таксите за маркетинг и дистрибуция на взаимен фонд се класифицират под такси 12B-1. Тези такси включват разходите за и популяризирането на фонда, както и разходите за печат и изпращане за проспекта на фонда. Той включва също такси, платени на брокери, които продават акции във фонда. Таксите 12B-1 могат също да включват разходите за разполагане на някой, който да отговаря на въпроси относно фонда. Това се нарича такса за обслужване на акционерите.

12-B1 Правила

Взаимният фонд трябва да има план 12B-1, преди той да може да начислява на акционерите такси за маркетинг и дистрибуция. Комисията за ценни книжа и борси (SEC) не изисква взаимни фондове да имат план 12B-1, за да начислят такса за услуги на акционери. Регулаторният орган на финансовата индустрия (FINRA) налага максимален процент, взаимен фонд може да начисли на акционерите такси за 12B-1 е един процент, което е 0,75 процента за такси за маркетинг и дистрибуция и 0,25 процента за такси за обслужване на акционери.

Изчисления на дружествата за взаимен фонд

Компаниите от взаимни фондове базират изчисленията на таксите 12B-1 на средните годишни нетни активи на фонда. За да изчислите нетните активи на взаимен фонд, извадете текущите задължения на фонда от пазарната стойност на притежанията му. Текущите задължения на фонда включват такси за управление на фондове и комисионни за брокери. Акциите на взаимния фонд са ценните книжа и инвестиционните инструменти, в които взаимният фонд притежава акции. SEC изисква всички дружества за взаимни фондове да отчитат нетните активи или нетната стойност на активите веднъж на ден.

Примерни изчисления на дружеството за взаимен фонд

Тъй като стойността на активите на фонда изпитва ежедневно движение, FINRA изисква взаимните фондове да използват средните годишни нетни активи. В този пример приемете, че средните годишни нетни активи за взаимен фонд са 10 милиона долара. Те начисляват на акционерите си такса 12В-1 в размер на .20. Общата сума, която те начисляват на всички акционери на фонда годишно, е 10 милиона щатски долара .20, което се равнява на 20 000 долара. FINRA ограничава тези такси до максимум един процент, което означава, че фондът може да начисли на своите акционери до 100 000 щатски долара (10 милиона долара пъти 1 процент) за такси 12B-1.

Индивидуални изчисления на акционерите

За да извършите просто изчисление, за да откриете колко плащате към такси 12-B1, умножете първоначалната си инвестиция по сумата на таксите 12B-1. Например, приемете, че таксите за взаимни фондове са натоварване с продажби от 5,75 процента и 12B-1 такси от .23 процента. Първоначалната ви инвестиция е сумата пари, която трябва да инвестирате, минус натоварването на продажбите от предния край. Натоварването на продажбите от предния край е комисионната, която плащате на брокер, когато купувате фонда. В този пример имате 1000 долара за инвестиция. Вашият брокер сваля таксата веднага отгоре и ви таксува 1000 долара 5,75 процента, което се равнява на 57,50 долара. Това означава, че първоначалната ви инвестиция е $ 942,50. ACME ви таксува 12B-1 такси на $ 942,50. След това правите математиката: $ 942,50 пъти .23 се равнява на 2,17 долара.