Освобождават ли се 10-годишните държавни облигации от федералните държавни и местни данъци?

Ако наистина искате или имате нужда от освободени от данъци лихви, облигационните облигации не попълват напълно сметката. Въпреки това, ценни книжа предоставят някои данъчни предимства в сравнение с други видове облагаеми облигации. Ако живеете в район с високи държавни или местни данъчни ставки, като Лос Анджелис, Калифорния, облигациите на Министерството на финансите ще ви помогнат с тези данъчни сметки. Лихвите от Министерството на финансите не са освободени от федерални данъци.

Видове държавни ценни книжа

Министерството на финансите на САЩ продава дългови ценни книжа с няколко имена, които определят продължителността на срока. Сметките на финансите имат падеж от четири до 52 седмици при издаване. Условията за ценни книжа варират от две до 10 години, а облигацията с най-дълъг матуритет се емитира с 30-годишен срок. Десетгодишната хазна, която действа като еталон за дългосрочни лихвени проценти, официално е бележка. Въпреки това, като цяло, терминът „Съкровища“ обхваща пълния набор от ценни книжа. Ако се обадите на 10-годишната си бележка за съкровищницата „облигация на съкровищницата“, няма да ви изпрати в затвора за инвестиционен жаргон.

Федералната лихва е облагаема

Лихвата, която печелите от инвестиции в ценни книжа на Министерството на финансите, ще бъде изцяло облагаема с данъка върху декларацията ви за федерален доход. Ще плащате данък върху лихвата по пределната си или най-висока данъчна ставка. Брокерът, при който сте закупили облигациите, или Министерството на финансите, ако сте закупили директно, ще ви изпрати формуляр 1099-INT, в който се посочва сумата на лихвите, която трябва да поискате в данъчната си декларация.

Спестявания от държавни и местни данъци

Приходите от лихви от държавни облигации ще бъдат освободени от държавни и местни данъци. В данъчните правила различните нива на управление не облагат лихви, плащани от други държавни образувания. В резултат на това лихвите от общински облигации, емитирани от държавни и местни правителства, са освободени от федерален данък върху доходите, а държавите не облагат федерално платени лихви. Лихвите, платени от други облигации на федералната агенция, като ипотечните ценни книжа на Джини Мей, които не са продадени от Министерството на финансите, ще бъдат облагаеми на държавно и местно ниво.

Изчисляване на дохода след облагане с данък

Ако живеете в държава с високи държавни или местни данъчни ставки, доходността на облигация на Министерството на финансите може да бъде атрактивен избор в сравнение с други опции за облагаеми облигации. Изчислете облагаема еквивалентна доходност за облигация на Министерството на финансите, като разделите доходността на облигацията на една минуса на комбинираната ви ставка и местна данъчна ставка. Например, да кажем, че 10-годишната хазна донася 5 процента и вие плащате 7 процента общо държавни и местни данъци. В този случай доходността на облигацията - пет процента - разделена на един минус държавни и местни данъци - 0,93 - е равна на 5,38 процента. Пълно облагаемата облигация ще трябва да донесе по-голяма от 5,38%, за да осигури по-голяма възвръщаемост от 5-процентна държавна облигация.