Какво е изкупване 401 (a)?

Това е нещастен факт от живота, който работодателите понякога избират да намалят работните си сили. Има възможност в един момент от кариерата ви да ви бъде предложено изкупуване като стимул да напуснете работата си, преди да сте готови да се пенсионирате. Ако имате план за пенсионни спестявания 401 (a), където работите, той вероятно ще бъде включен във всяка оферта за изкупуване. Важно е да знаете вашите възможности, преди да приемете офертата, за да можете да защитите дългосрочните си финансови интереси.

401a Планове

Всеки пенсионен план, създаден съгласно раздел 401 от Кодекса за вътрешните приходи, е тип 401 (a), включително 401 (k). Когато планът за отсрочени данъци е определен като 401 (a), работодателите имат гъвкавост при определянето на условията на плана, които може да не са налични при по-специфични разпоредби като 401 (k). По принцип работодателите, използващи план 401 (a), могат да изберат да правят вноски и да решат дали да включват или не вноски на служители на доброволна или задължителна основа. Вноските на служителите се правят чрез приспадане на заплатите преди изчисляването на данъците върху заплатите, така че вноските не се облагат с данък.

Изкупувания

Изкупуванията, наричани още пакети за ранно пенсиониране, са стимули, които компаниите предлагат на служителите да ги насърчават да напуснат и често се използват като алтернатива или предшественик на уволненията. По отношение на плановете 401 (а), офертите за изкупуване обикновено означават предоставяне на еднократни плащания на служителите на салдата в техните сметки. Изкупуването не е задължително, така че можете да изберете да приемете или отхвърлите офертата. Трябва да ви бъдат дадени поне 45 дни, за да определите кое е в най-добрия ви интерес и да вземете своето решение.

Настроики

Ако решите да приемете оферта за изкупуване, не е необходимо да приемате средствата в плана си 401 (a) като еднократно изплащане. Вместо това можете да прехвърлите средствата в друг отсрочен данъчен план за пенсиониране като 401 (k) или традиционен IRA. За много хора преместването е по-добър вариант, тъй като всички пари, разпределени от 401 (а), са облагаем доход за годината, в която се извършва разпределението. Освен това, ако сте на възраст под 55 години, при еднократно изплащане може да ви бъде начислен данъчен данък в размер на 10 процента. С преобръщане не поемате данъчно задължение.

Съображенията

401 (а) изкупуването обикновено е само част от по-всеобхватен пакет за ранно пенсиониране. Преди да вземете някакви решения, добре е да се консултирате с финансов съветник. Трябва да вземете предвид алтернативните перспективи за работа, въздействието на оставянето върху обезщетенията за здравеопазване и други проблеми в допълнение към ефекта върху вашия план 401 (a). Вероятно ще искате да запазите 401 (а) средства в разсрочена данъчна сметка. Освен непосредствените данъчни последици, посочени по-горе, като не изтегляте средствата, вие им позволявате да продължат да нарастват без данъци, докато не сте готови да започнете да извършвате разпределения.