Как действа 10-процентната данъчна санкция от 401k?

Федералното правителство ви насърчава да отделите малко пари за пенсионните си години, поради което ви позволява да отложите част от сметката си за данък върху доходите, когато внасяте част от заплатата си в план за 401k. Тези данъчни спестявания обаче идват с някои ограничения, които ограничават възможността ви да използвате средствата във вашата 401k сметка, без да плащате 10-процентова данъчна санкция.

Как работят 401ks

401k е спонсориран от работодател пенсионен план, който ви позволява да отложите плащането на данък върху дохода, който използвате, за да правите вноски във вашата сметка. Това отлагане покрива процента на всяка заплата, която поискате от вашия работодател да депозира директно във вашия 401k всеки цикъл на заплащане - както и допълнителните суми, които вашият работодател съвпада или внася в сметката от ваше име. Отсрочване на данъка означава, че вашите годишни вноски не се отчитат като доход от данъчната ви декларация и не подлежат на удържане от вашия работодател. Освен това, тъй като вноските във вашите 401k печелят приходи от инвестиции, не е нужно да отчитате тези печалби и върху данъчната си декларация. Вместо това плащате данък върху дохода върху тегленията, които правите по време на пенсиониране.

10-процентната данъчна санкция

Федералното правителство се възползва от отлагане на данъци върху вноските по вашата 401k сметка, зависещи от това, че не правите тегления, докато не достигнете пенсионна възраст 59 ½. Като цяло, ако извадите пари от сметката си от 401 хиляди, преди да достигнете тази минимална възраст за пенсиониране, не само трябва да отчитате всяко теглене на данъчната си декларация и да плащате съответния данък върху дохода, но също така трябва да платите допълнителна санкция, равна на 10 процента от вашата тегления.

Изключения при медицински и увреждания

Има редица изключения от изискването да изчакате до навършване на 59 ½ годишна възраст, преди да вземете пари от 401k, които ви позволяват да избегнете плащането на 10-процентовата данъчна санкция. Ако станете инвалиди преди да навършите пенсионна възраст, тегленията, които правите, не подлежат на 10-процентово наказание. Освен това, ако правите значителни разходи за медицински разходи и се налага да правите тегления от своите 401 хиляди, за да ги заплатите, не се налага неустойка за сумата, която сте в състояние да отчетете като детайлно приспадане - независимо дали вземате приспадането или не. Въпреки това, тъй като можете да приспаднете само медицинските разходи, които надвишават 7,5 процента от коригирания брутен доход, ще платите неустойка за част от ранните си тегления.

Оставяйки Вашата работа

Можете също така да вземете предсрочно изтегляне без наказание, ако причината за това е, защото напускате работата си. При тези обстоятелства най-рано можете да напуснете работата си е годината на 55-ия ви рожден ден. Ако обаче работите като полицай, пожарникар или като специалист по спешна медицинска помощ за държавна или местна власт, ранните ви разпределения от 401 000 са без наказание, ако напуснете работата си през или след годината на 50-ия си рожден ден.