Преобръщане на 401 (k) към графа IRA като принос?

Проследяването на много правила, регулиращи пенсионните ви планове, може да бъде обезсърчаваща задача. Нещото, което трябва да запомните е, че вашите 401k са спонсорирани на работно място пенсионно осигуряване на работното място, докато вашата индивидуална пенсионна сметка е частна пенсионна програма. Въпреки че сте обхванати от 401k план на работното място, може да повлияе на способността ви да правите приспадащи вноски в IRA, вашите вноски не се отчитат един срещу друг, нито прехвърлянето на IRA се отчита спрямо лимита на вашата вноска за годината.

Rollovers

Преобръщане е прехвърляне на баланс от един вид пенсионен план към друг. Ако източникът на средства е традиционен IRA или пенсионен план, а дестинацията е традиционна или Roth IRA, транзакцията се нарича „преобръщане“. Терминът "рехарактеризация", обаче, се използва за описване на превръщането на наскоро преобърната Roth IRA обратно в традиционна IRA. Сделките за преобръщане се третират различно от вноските. Вашият преобръщане не се отчита до годишния лимит на вноска от 5000 щатски долара (6 000 щатски долара за тези над 50 години), които обикновено са разрешени за вноски на Рот и приспадащи вноски за традиционните ИРА.

Координация с доходите

Докато вашият преобръщане не се счита за принос, прехвърлянето от 401k план или традиционна IRA, SEP IRA или SIMPLE IRA в Roth IRA може да повлияе на способността ви да направите вноска за пенсионен план през тази година. Това е така, защото законът установява максимално допустим модифициран коригиран брутен доход, който да допринася за всеки вид план. Този праг на доходи периодично се променя. Когато решите да извършите преместване от отложено данъчно пенсиониране в Roth, трябва да разпознаете преведената сума като доход, което може да ви постави над лимита или за Roth IRA, или за традиционна вноска на IRA.

Ограничения на доходите

От 2011 г., за да направите пълен принос от 5000 долара за IRA, тези, обхванати от пенсионен план на работното място, трябва да имат доходи под 56 000 долара годишно или 90 000 долара, ако сте женени и подадете съвместна декларация. Ако не сте обхванати от пенсионен план на работното място, няма горна граница на доходите за еднократните данъкоплатци, но женените данъкоплатци, които подават съвместно, трябва да показват доход от 169 000 долара или по-малко. Ограниченията за Roth IRAs са 107 000 долара за единични данъкоплатци и 169 000 долара за двойки. Ако вашият пренасочване води до доходите ви над тези нива, възможността ви да правите нови вноски може да бъде намалена или елиминирана.

Съображенията

Помислете за прехвърляне на баланс от 401k към Roth, ако искате допълнителния избор на свобода. IRA ви позволяват да изберете от много по-широк спектър от възможности за инвестиции, включително опцията да инвестирате баланса в добре поддържан малък бизнес. Сметките на Roth IRA може да са изгодни, ако вярвате, че ще бъдете в по-висока данъчна група при пенсиониране, отколкото сега. Rollovers работят най-добре, ако можете да плащате данъците, като използвате средства, които не са в самата IRA. Имайте предвид, че макар че защитата на активите, предоставени на плановете от 401 000 000 000 000 000 евро, няма горния таван, Конгресът защитава само първите 1 милиона долара в балансите на IRA от кредиторите.